獨立董事與內部稽核主管之溝通方式

1.本公司民國112年6月28日股東會選任四位獨立董事。

2.溝通政策：

   A.每年至少召開一次審計委員會會前會，由獨立董事與稽核主管單獨會議，討論有關年度稽核情況、改善缺失追蹤、年度稽核計畫等，並將溝通情形、獨立董事意見做成溝通會議紀錄。

   B.如有發生其他重大異常事項時，或獨立董事及稽核主管認為有必要獨立溝通之事項，得以隨時召開單獨溝通會議。

   C.獨立董事於單獨溝通會議紀錄須紀錄獨立董事是否針對議案有無意見，若獨立董事提出建議，其須紀錄該建議並將處理方式、執行結果紀錄於溝通會議紀錄。

3.溝通事項：

   A.於年度終了前提報次年度稽核計畫、年度稽核缺失報告。(預計每年十一月)

   B.於出具內部控制制度聲明書說明上一年度稽核情況、稽核缺失追蹤情況報告、稽核人員進修情況報告。(預計每年三月)

獨立董事與內部稽核溝通會議情形：(單獨會議)